כיצד לדווח ולשלם מסים עצמאיים קבלן


עו"ד שלום בר: דיני עבודה. זכויות ומעמדו של עובדי משק בית (Jul 2019).



מס מדריך קבלנים עצמאיים

להיות עצמאיים לעתים קרובות פירושו להיות קבלן עצמאי - כלומר, איש עסקים עצמאי. זה באמת עוד דרך לקבל תשלום עבור העבודה שלך. אם אתה עובד ואתה עכשיו עצמאים כקבלן עצמאי, תגלו כי מסים שונים.

במאמר זה, תוכל לברר כיצד לשלם את עצמך ואיך אתה חייב לשלם מסים על העסק שלך הכנסה.

-> ->

מהו קבלן עצמאי?

קבלן עצמאי הוא פשוט מישהו שעובד עבור מישהו אחר, אבל לא כעובד. למטרות מס הכנסה, אתה נחשב הבעלים הבלעדי. ייעודו של "הבעלים הבלעדי" הוא פשוט צורת ברירת המחדל של עסקים קטנים. אתה לא צריך לשלם כדי לרשום את העסק שלך או לשלב.

-> ->

כיצד משפיע חוזה עצמאי על התשלומים שלי?

אתה עדיין מקבל תשלום עבור העבודה שלך. אבל אין ניכויים מן המשכורת שלך עבור מס הכנסה או עבור ביטוח לאומי או Medicare. כמובן, אתה לא יכול לצאת לשלם מסים, ואתה עדיין צריך לשלם פדרלי המדינה מס הכנסה על ההכנסה שלך מהעבודה שלך כקבלן עצמאי. מסים לביטחון סוציאלי ו Medicare גם יש לשלם; זה מס משולב נקרא מס תעסוקה עצמית עבור קבלנים עצמאיים.

איך להיות בעל הבלעדית / קבלן עצמאי לעבוד מסים?

כאשר אתה מכין את מס ההכנסה האישית שלך, אתה גם להכין טופס שנקרא לוח ג ', אשר מפרטת את ההכנסות העסקיות שלך מכל העבודה IC שלך, פחות הוצאות.

רבים של IC יכול להגיש מה שנקרא תזמן C-EZ, שבו אתה רק רשימה סך ההכנסות שלך לסכם את ההוצאות שלך. זה לוקח רק כמה דקות כדי להשלים.

מה ההוצאות אני יכול לנכות כקבלן עצמאי?

אתה יכול לנכות הוצאות עסקיות טיפוסי שיש לך שילם. עבור כל ההוצאות, אתה חייב להיות רשומות מצוינות, שנעשו בזמן ההוצאה, כדי להראות כי זה היה חשבון העסק ואת סכום ההוצאה, במקרה של ביקורת.

אתה רוצה לקחת כמה ניכויים לגיטימי כפי שאתה יכול. אבל אתה חייב להיות מסוגל להוכיח כי הכסף היה בילה וזה היה למטרות עסקיות.

איך אני יודע מה ההוצאות הן עבור העסק?

ה- IRS אומר כי רק הוצאות שיש להם מטרה עסקית ספציפית ניתן לנכות. אם אתה רוצה לנכות הוצאות, הוצאות אלה חייבים להיות בבירור עבור העסק שלך, לא אישי. כמו כן, ההוצאות חייב להיות מתועד בבירור, עם התאריך, הסכום, ואת המטרה העסקית.

האם אני צריך לשלם מס מוערך רבעוני?

אם העסק שלך מרוויח, ייתכן שתצטרך לבצע תשלומים משוערים עבור מס העסק שלך. אבל, אם יש לך מקורות הכנסה אחרים, ייתכן שתוכל להגדיל את ניכוי על הכנסה מעבודה לחשבון עבור מס הכנסה נוספת מסים תעסוקה עצמית ייתכן שיהיה עליך לשלם.רק כדי להיות ברור, מסים משוער חייב לכסות הן מסים הפדרליים שלך ואת מס תעסוקה עצמית שאתה חייב עבור ביטוח לאומי ו Medicare.

ראשית, לראות אם אתה יכול להגדיל את הסכום withheld מן לשלם ממקורות הכנסה אחרים. אם אין לך כל סכומי ניכוי להסתגל, ייתכן שתצטרך עזרה כדי להבין אם תצטרך לשלם מסים משוערים על ההכנסה שלך כקבלן עצמאי.

אם יש לך הכנסה מהשנה הקודמת, תוכל להשתמש בו כבסיס לחישוב חשבון המס המשוער שלך, או לעבוד עם יועץ מס.

דברים המס נשמע מסובך. האם אצטרך לשלם למישהו אחר כדי לעשות את המסים שלי?

ייתכן שתצטרך עזרה עם (א) לוח ג 'או בתוספת C-EZ, (ב) לוח SE לחשב את סכום המסים התעסוקה עצמית, וכן (ג) חישוב מסים מוערך בשל. אם יש לך פשוט לחזור עסקים המס, ללא עובדים או מוצר המלאי, ייתכן שתוכל להשתמש באחד אלה שירותים עסקיים מקוונים הכנה המס.

האם אקבל W-2 למטרות מס הכנסה?

במקום לקבל W-2 בינואר של כל שנה, תקבל טופס 1099-MISC המציג את הסכום הכולל שהרווחת מכל לקוח שעבורו עבדת במהלך אותה שנה. אם התשלומים שלך מלקוח אחד הם פחות מ -600 דולר, לא תקבל טופס 1099-MISC, אך עדיין עליך לכלול את הסכום ששילמת על החזרת מס העסק שלך.

כיצד אוכל לשלם מס הכנסה על ההכנסה שלי כקבלן עצמאי?

ראשית, עליך לקבוע את ההכנסה נטו מכל הפעילות העסקית שלך. ההכנסה מעבודתך כתת-משנה נרשמת בלוח ג '. ההכנסה מעבודתך כקובץ IC מפורטת, ולאחר מכן כל ניכויים נלקחים, כדי לקבל מספר הכנסה נטו. מספר זה מובא לקו 12 של טופס 1040. זה מתווסף עם כל הכנסה אחרת, ולאחר מכן את המס מחושב על סך הרווח הגולמי המותאם שלך.

מה לגבי מס הכנסה?

רוב המדינות יש מס הכנסה, וכן, אתה חייב לשלם אותם מס הכנסה המדינה על ההכנסה שלך כקבלן עצמאי.

כיצד מחושב מס עבודה עצמית וכלול בהחזר המס שלי?

סכום ההכנסה נטו ("הרווח") מתוספת ג 'שלך הוא לקבוע את סכום מס העבודה העצמית שאתה חייב. חישוב זה נעשה על לוח זמנים SE. התוצאה של חישוב זה היא סכום מס אשר מתווסף למס הכנסה הכולל אתה חייב לשלם.

דוגמה של מסים עבור קבלן עצמאי:

קבלן עצמאי, בואו נקרא לה קרול, עובד עבור מספר לקוחות בשנת 2015 והיא מרוויח בסך $ 18,000 עבור השנה, כפי שמוצג על 1099-MISC טפסים היא קיבלה. אין לה הכנסה אחרת, אבל בעלה טום יש עבודה במשרה מלאה והם להגיש החזר מס משותף.

היא קובעת לוח זמנים C-EZ עבור מסים העסק שלה 2015. היא יכולה להוכיח שהיא נסעה 250 קילומטרים הלוך וחזור לעבודה הקצאות, כך (בקצב הקילומטראז מס '2015 עבור 57 של 57. 5 סנט קילומטר) היא יכולה לנכות 143 $. 75. זה גורם לה הכנסה נטו מעסקיה 18 $, פחות $ 143.75, או $ 17, 856. 25. סכום זה הולך על 1040 שלהם על קו 12: הכנסה עסקית (או הפסד).

היא חייבת גם לשלם מס תעסוקה עצמית על 17 $, 856. 25. היא יכולה להשתמש טופס קצר לוח זמנים SE. התוצאה של חישוב לוח הזמנים SE מראה שהיא חייבת 2523 $. 01 עבור מס תעסוקה עצמית. קרול מקבל אשראי עבור סכום זה עבור הטבות ביטוח לאומי. מחצית מסכום זה (1261 $) 50 מנוכה בעמוד הראשון של תשואת מס הכנסה, על מנת להפחית את סך הרווח הגולמי המתואם שלה לשנה.

כדי לקחת בחשבון את מס ההכנסה העצמית הנוספת, טום יכול להגדיל את ניכוייו מעבודתו, או שקרול תוכל להתחיל לשלם מסים משוערים באפריל 2015, ותיקח את מלוא הסכום של $ 2, 523 01 ותחלק אותו ב -4 ותשלם ¼ בכל רבעון (15 באפריל 15, 15 באוקטובר, ו 15 בינואר 2016).